如何利用非现场审计预防理财产品“飞单” - 金融行业 - ITPUB论坛－专业的IT技术社区

wangjia

近期华夏银行员工销售“飞单”案件、工商银行 “私售理财”案件，引发的“蝴蝶效应”，给社会带了恶劣的影响。通过对这2个案件进行分析，我认为如果能在加强员工道德风险防范的基础上，利用非现场监测功能，是能进行有效预防和发现的。 一、非现场监测模型设置通过分析理财产品“飞单”案件，我认为可以设置如下模型对这类案件进行监测，从而及时发现内部员工舞弊行为。1）大量不同人员的资金转入同一账号监测不管非法集资、私售理财产品等异常行为，都是资金来源不同的人员，最后汇集到一处。通过设置一定时间内大量不同人员的资金转入同一账户，即能有效排查出这种现象。模型设置：最低存入金额（参数，默认5万元）、一定时间内（参数，默认1个月），多人（参数，默认10人以上），向同一账户转入资金2）员工账户资金监测工商银行“私售理财”案件，正是工行金华分行员工钮华通过诈骗等其他手段，与村民存在私下的资金往来，但村民的相关资金并没有转入工行的理财账户，且员工大额资金往来，往往也存在较大的风险隐患，存在案件发生的可能。模型设置： Oslash; 单笔存入或支出超过50万元以上资金监测 Oslash; 员工账户交易复杂，来往人数较多，金额较大 Oslash; 员工账户存在固定时间资金转入，如每个月的固定时间，都会存在资金转入 Oslash; 员工信用卡经常存在大额消费或者足额透支3）“资产管理”类公司向我行员工转入资金（回扣）员工进行“飞单”，肯定需要收受回扣，通过非现场模型，我们可以进行监测这些“资产管理”、“基金”、“投资公司”类公司，或这些公司的关联人是否存在资金转入我行员工账户的行为二、管理建议（一）加大管理问责力度，做强“第一道防线”建设， 加强分支行，各经营单位的责任意识，建立员工道德风险“一把手”责任制，筑立员工道德风险第一道防线，对经营单位员工发生案件或者违反员工职业操守、行为禁令的行为，应加大对经营单位管理者的问责力度，对发生案件的，就地免职。从大量的银行案件发现，银行员工发现舞弊行为的，管理者都是已经早已知道，甚至管理者也参与进去。华夏银行“飞单”案件，在长时间之内，大量客户在银行贵宾室签署与该银行没有任何关系的合同，为什么没有引起银行相关管理人员的注意？而且据传华夏银行嘉定支行行长还购买了中鼎产品，种种迹象都值得我们深思。（二）建立员工异常行为的上报机制为促进对员工8小时之外的监管，使员工8小时之外的监管不成为口号，建议对全行员工建立“员工动态信息登记表”，明确动态上报要求，按月上报到总行相关管理部门，如同事之间借贷、赌博、大额购买彩票、消费异常、与客户往来甚密、包二奶、行为反常等，并加强跟踪反馈及处罚力度，对监管不到位的经营单位，一旦被其他监管部门检查发现，将对管理层加大处罚。（三）加大对“资产管理”、“基金”、“投资公司”类客户的排查建议各职能管理部门及监查部门，将“资产管理”、“基金”、“投资公司”类客户列为常规监查项目，重点检查是否存在违规销售、我行员工参与销售的行为。（四）加大员工思想教育，开设相关课程建议稠州学院或相关职能、监督部门，开设 “案件防控”、“案件宣讲”、“金融犯罪介绍”等相关课程，定期到分支行进行巡讲，加强合规教育，提高员工的守法意识，使其形成对于法律的忌惮，将守法经营、依法执业的意识灌输到每位员工的头脑，从而尽可能地降低员工违法的概率。（五）加强客户风险防范在营业场所增加相关警示标语，加强柜面风险防范意识，对营业场所发生的异常行为，柜面营业经理和柜员应第一时间进行上报，建立对理财经理和客户经理监督职责。                     浙江稠州商业银行稽查部 陈小其邮箱：cxqwin@163.comQQ:53541891
CEP的应用。但这个事后审计成果很容易被人绕过。目前审计工作确实有自身的系统性风险；虽然跟监察配合，可以得到一定的改善。
之前跟审计战线的老同志也请教过，同时也切实探讨过审计工作的定位和价值。从现在上面领导的要求来看，对于做好这个工作还是有很多期望的。对于从事具体工作的人，“查出问题来，是你的问题；查不出问题来，也是你的问题”，这个是很尴尬的。
kinghq 发表于 2013-1-31 23:32

CEP的应用。但这个事后审计成果很容易被人绕过。目前审计工作确实有自身的系统性风险；虽然跟监察配合，可以 ...
以前自己做内部审计时，最怕的就是整改问题，你查出来的问题越多，你整改的压力越大
nunton 发表于 2013-2-1 16:05

以前自己做内部审计时，最怕的就是整改问题，你查出来的问题越多，你整改的压力越大
老同志对此有个经验：把问题归结到某些个点上去。
kinghq 发表于 2013-2-1 16:09

老同志对此有个经验：把问题归结到某些个点上去。
只描述问题，除非确实是可以归纳的，尽量不要做引申和归结，我觉得比较好，不然很容易引起被审计方的反弹
nunton 发表于 2013-2-1 16:15

只描述问题，除非确实是可以归纳的，尽量不要做引申和归结，我觉得比较好，不然很容易引起被审计方的反弹
归结是原话。而且老同志做出来的活那是相当高质量。
kinghq 发表于 2013-2-1 16:21

归结是原话。而且老同志做出来的活那是相当高质量。
俺们活糙啊，没办法，所以只能远离审计事业